——2024年1月16日在上海市松江区第六届

人民代表大会第五次会议上

上海市松江区财政局

各位代表：

受松江区人民政府委托，向大会报告松江区2023年预算执行情况和2024年预算草案，请予审议，并请列席人员提出意见。

一、2023年预算执行情况

2023年，是全面贯彻党的二十大精神的开局之年，是三年新冠疫情防控转段后经济恢复发展的一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神，坚持“四个放在”，强化“四大功能”，服务上海“五个中心”建设，按照市委、市政府决策部署，在区委的坚强领导下，在区人大及其常委会的监督指导下，以落实长三角G60科创走廊国家重大战略任务为牵引，全力应对外部环境变化带来的冲击挑战，落实落细各项积极的财政政策，保障重点支出更加坚实有力，全区预算执行情况总体良好。

（一）2023年一般公共预算执行情况

1．一般公共预算收入执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年区级一般公共预算收入指标为254.50亿元，经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意区级一般公共预算收入调整为229.00亿元，同比增长3.5%。由于经济全面恢复的基础仍然不牢固，同时为支持经营主体更好发展，继续落实减税降费政策，全年最终执行结果为229.03亿元（见附表一），增长3.5%，完成调整预算的100.0%。

2．一般公共预算支出执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年全区一般公共预算支出指标为355.63亿元，其中区本级预算支出277.51亿元。经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意区本级一般公共预算支出调整为289.00亿元。2023年全区执行结果为381.26亿元（包含新增地方政府一般债券支出5.30亿元）（见附表二），比上年增加22.30亿元，增长6.2%，增长主要原因是基本支出增加等。分级次执行情况为：区本级支出287.47亿元（见附表三），同比增长0.2%，完成调整预算的99.5%；镇级支出93.79亿元（包含区对镇转移支付31.47亿元，见附表八），同比增长30.1%。

2023年全区“三公”经费支出4272.99万元，同比减少28.5%。其中：区本级“三公”经费支出3937.92万元，同比减少29.8%，其中公务用车购置及运行维护费3682.56万元、公务接待费133.08万元，因公出国（境）经费122.28万元。

3．一般公共预算收支平衡情况

2023年，区级一般公共预算收入实现229.03亿元，加上市对区结算净补助收入112.14亿元，动用预算稳定调节基金27.00亿元，上年结转收入3.66亿元，从国有资本经营预算调入0.26亿元，从政府性基金结转结余调入25.00亿元，新增地方政府一般债券收入5.30亿元，再融资一般债券收入8.30亿元，合计当年一般公共预算收入总量为410.69亿元。全区一般公共预算支出完成381.26亿元，政府一般债券还本支出8.30亿元，结转下年支出5.02亿元（包括中央和市级专项结转等），安排预算稳定调节基金16.11亿元，当年收支平衡。

（二）2023年政府性基金预算执行情况

1．政府性基金预算收入执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年全区政府性基金预算收入指标为112.22亿元，经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意政府性基金预算收入调整为153.83亿元。全年实际执行结果为155.83亿元（见附表四），比上年减收41.33亿元，同比减少21.0%，完成调整预算的101.3%。其中：国有土地出让金收入146.36亿元，城市基础设施配套费收入4.94亿元，污水处理费收入3.57亿元，彩票公益金等收入0.96亿元。

2．政府性基金预算支出执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年政府性基金预算支出指标为173.37亿元，经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意政府性基金预算支出调整为150.54亿元。全年全区实际执行结果为150.64亿元（见附表五），其中区本级政府性基金预算支出150.64亿元，比上年减少20.83亿元，完成调整预算的100.1%。主要包括：国有土地出让金收入安排的支出140.03亿元，污水处理费安排的支出2.94亿元，城市基础设施配套费安排的支出3.49亿元，专项债务付息支出3.44亿元，彩票公益金等支出0.74亿元。 

3．政府性基金预算收支平衡情况

2023年，全区政府性基金预算收入实现155.83亿元，加上市对区结算净补助收入13.22亿元，动用历年结余7.11亿元，新增地方政府专项债券收入2.00亿元，再融资专项债券收入12.20亿元，合计当年政府性基金预算收入总量为190.36亿元。2023年全区政府性基金预算支出完成150.64亿元，政府专项债券还本支出12.40亿元，调出至一般公共预算25.00亿元，收支相抵结转2.32亿元。

（三）2023年国有资本经营预算执行情况

1．国有资本经营预算收入执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年全区国有资本经营预算收入指标为1.00亿元。经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意国有资本经营预算收入调整为0.85亿元。全年实际执行结果为0.85亿元（见附表六），比上年减收0.75亿元，下降46.9%。

2．国有资本经营预算支出执行情况

区六届人大三次会议审议通过的2023年全区国有资本经营预算支出指标为0.72亿元。经区六届人大常委会第十九次会议批准，同意国有资本经营预算支出调整为0.62亿元。全年实际执行结果为0.60亿元（见附表七），比上年减少0.68亿元，下降53.1%。主要用于新城集团增资。

3．国有资本经营预算收支平衡情况

2023年国有资本经营预算收入实现0.85亿元，加上上年结转收入及转移性收入0.02亿元，国有资本经营预算收入总量为0.87亿元。2023年国有资本经营预算支出0.60亿元，调出至一般公共预算0.26亿元，收支相抵结转0.01亿元。 

4．公共财政补贴资金执行情况

2023年，区本级一般公共预算资金安排国有企业专项补贴0.04亿元，主要用于城投集团增资。

（四）2023年地方政府债务基本情况

1．地方政府债务限额情况

2023年年初，全区政府债务限额为307.00亿元，其中：一般债务限额142.10亿元，专项债务限额164.90亿元。当年，市财政下达新增一般债务限额5.30亿元，专项债务限额0.80亿元。2023年年底，按照财政部地方政府债务结存限额重新分配，全区政府债务限额为201.40亿元（见附表九），其中：一般债务限额93.40亿元，专项债务限额108.00亿元。

2．地方政府债务余额情况

2023年年初，政府债务本金余额为193.90亿元，其中：一般债务余额87.90亿元，专项债务余额106.00亿元。当年新增一般债券5.30亿元，再融资一般债券8.30亿元；新增专项债券2.00亿元，再融资专项债券12.20亿元。当年偿还一般债券8.30亿元，专项债券12.40亿元。2023年年底，全区地方政府债务余额为201.00亿元，其中一般债务余额93.20亿元，专项债务余额107.80亿元。

（五）2023年财政工作主要情况

2023年，全区财政工作坚决贯彻落实中央精神以及市委、市政府和区委各项决策部署，根据区六届人大相关会议决议和审查意见，坚持稳字当头、稳中求进，充分发挥财政职能，实施积极财政政策，有力保障重点领域，推动经济回升向好，进一步增进民生福祉，推进城市治理现代化水平全面提升，促进社会大局保持和谐稳定。

1．切实保障和改善民生，支持教育高质量发展，推动乡村振兴行稳致远

悠悠万事，民生为大。发挥财政保障和改善民生的基础作用，切实兜牢民生底线，持续保障教育经费投入，推动教育高质量发展迈上新台阶，大力实施乡村振兴战略，推动城乡区域协调发展。2023年全区民生及社会事业投入156.03亿元。一是社会保障投入33.72亿元，主要用于：社会福利，区档案馆新建，残疾人保障，就业补助以及社会救助等。二是医疗卫生投入27.12亿元，主要用于：上海交通大学医学院松江研究院、上海中医药大学附属松江医院和上海市第一人民医院南部院区二期新建及改扩建，公立医院和基层医疗卫生机构运行保障，公共卫生支出等。三是教育投入82.65亿元，主要用于：华二附中松江分校、松江第七中学等49所中小学幼儿园新建及扩建，学校校舍维修，教育设备购置与维护保养，教师队伍建设以及教育综合改革等。四是农业领域投入12.54亿元，主要用于：美丽乡村建设，农业综合补贴，高标准农田建设及都市现代农业项目建设等。

2．落实减税降费政策，多措并举支持纾困发展，着力激发经济内生活力

加大企业要素保障力度，落实各项税费优惠和扶持政策，全力推动产业空间加速释放，为实体经济高质量发展提供有力支撑。一是延续和优化阶段性税费优惠政策，着力打出税费政策“组合拳”。全年累计减税降费及缓税超30亿元，通过“真金白银”帮助企业减负增效，进一步稳定预期、提振信心。二是发挥财政政策引导作用，激发市场创新活力。2023年各类产业扶持资金累计投入37.89亿元，主要用于支持先进制造业高质量发展4.72亿元，支持企业科技创新，推进高新技术成果转化以及知识产权3.04亿元，支持金融业服务业发展等1.63亿元，人才发展专项4.00亿元，中小企业发展专项24.50亿元等。三是深化政策性融资担保工作，调研摸排区内优质科创企业，完善产品服务架构，加大对“专精特新”企业、科创型企业和广大中小企业帮扶力度。有序开展“批次包”和“园区贷”等业务，累计支持1441户企业，融资担保授信额度超75亿元。多部门联合组建政策宣讲团，让政策“快递”直达市场主体，打通政策落地中的“肠梗阻”，确保以更快速度、更高质量、更好效果保障市场主体享受政策红利。

3．聚焦松江新城建设，提升城市品质功能，深化“四网融合”综合交通体系

践行人民城市理念，坚持“科创、人文、生态”卓越价值取向，推动多元公交深度融合，持续提升松江城市品质，增强市民的幸福感与获得感。一是城市品质提升投入41.38亿元，主要用于：老城改造，美丽街区建设，自来水厂改扩建等。二是综合交通投入27.53亿元，主要用于：沪苏湖铁路工程，12号线西延伸工程，松江枢纽工程，乐都路以及金玉路等道路工程。三是环境改善投入29.29亿元，主要用于：水环境综合整治，开放休闲林地建设，垃圾分类及清运处置等。四是人文投入1.39亿元，主要用于：云间剧院和云间会堂运行，文化配送，九里亭街道社区文化服务综合中心建设。

4．持续强化绩效管理，推进预算一体化应用，充分发挥财政监管职能作用

同步推进财政改革和财政管理水平提高，不断提升财政管理效能。一是试点推进成本预算绩效管理。通过6个项目成本预算绩效分析，在财政资金降本增效、业务流程改造提升、支出标准制定等方面取得阶段性成效，推动本区预算绩效管理从全面铺开向高质量发展迈进。二是深化预算管理一体化实施。贯彻落实市财政局工作部署，加强沟通协调反馈机制，根据预算管理一体化实施方案完成财政业务流程再造，强化数字治理能力精细高效、弹性适应。组织业务宣传操作培训，稳步推进系统各模块上线和应用，力争财政业务管理水平持续走在全市前列。三是落实党政机关过紧日子要求。严格控制一般性支出，坚持精打细算、厉行节约办一切事业，严禁花钱大手大脚、铺张浪费等行为，建立节约型财政保障机制。四是加强财会监督严肃财经纪律。贯彻落实党中央、国务院关于加强财会监督工作的重要决策部署，结合审计署等整改要求，开展财会监督等专项行动，明确各方监督责任，强化预算执行约束，更好发挥监督协同效应。

2023年，在区委的正确领导和区人大及其常委会的有力监督下，在各街镇（园区）、各部门和社会各方的协同支持下，我们全面落实各项目标任务，交出了难中求成、殊为不易的高质量发展答卷。但在财政运行和预算管理中还面临一些困难、问题和挑战。主要是财政运行持续处于紧平衡状态，财政收入增长趋缓和刚性支出需求旺盛之间的矛盾较为突出，经济恢复基础仍不牢固，财政收入基础有待进一步夯实；预算执行和监管部门在预算绩效管理方面的管理意识尚未趋同，成本效应理念有待进一步强化，成本预算绩效管理体系尚待进一步建立健全。

对此，我们要立足长远、着眼未来，以自身努力的确定性有效应对外部环境的不确定性，切实把政府财力发挥出最大的社会效益、民生效益。

二、2024年预算草案

2024年本区预算安排的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中全会、中央经济工作会议精神，按照十二届市委四次全会和六届区委六次全会部署要求，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，服务构建新发展格局，着力推动高质量发展，结合审计等整改要求，深入推进现代预算制度改革，继续贯彻实施好积极的财政政策，切实增强经济活力、防范化解风险，兜牢兜实基层“三保”底线，增强财政可持续能力，巩固和增强经济回升向好态势，奋力开创“科创、人文、生态”现代化新松江建设新局面。

（一）2024年一般公共预算安排情况

1．一般公共预算收支平衡情况

综合考虑本区经济发展趋势和政策因素，2024年区级一般公共预算收入指标为242.80亿元（见附表一），同比增长6.0%。加上市财政预下达净补助收入79.49亿元，调入预算稳定调节基金66.20亿元，调入国有资本经营预算0.36亿元，上年结转收入5.02亿元，全年可实现一般公共预算收入总量393.87亿元。

根据“量入为出，收支平衡”的预算编制原则，2024年全区一般公共预算支出为390.47亿元（见附表二）。其中：区本级预算支出安排306.81亿元（见附表三），镇级预算支出安排83.66亿元（包含区对镇转移支付20.83亿元，见附表八）。债券还本支出安排3.40亿元。全区当年一般公共预算收支平衡。

2．区本级一般公共预算支出主要安排情况

2024年区本级一般公共预算支出安排306.81亿元，其中，基本支出安排139.72亿元（含非编人员经费），占全年预算的45.5%；项目支出167.09亿元（剔除非编人员经费），占全年预算的54.5%。具体安排情况如下：一是切实兜牢“三保”底线。2024年因增人增资等原因基本支出预算快速增长，较上年年初预算净增17.51亿元。净增支出主要通过减少非重点、非刚性项目支出安排，确保人员经费及基本运转支出。二是支持经济加快回升向好。2024年安排各类产业专项资金37.84亿元，助力实体制造业、科技创新企业以及文化和商业服务业加快恢复发展。三是全力支持重大政府投资。安排区级建设资金76.50亿元全力支持2024年政府投资项目，其中一般公共预算安排5.00亿元，政府性基金安排71.50亿元。四是确保民生领域的重点投入。在财力紧平衡的情况下，持续加大对教育、卫生、社会保障和就业等民生领域的投入力度，2024年累计安排投入122.59亿元，占一般公共预算支出的40.0%，较上年年初预算增长13.2%。

按照中央和市有关党政机关厉行节约，严格控制“三公”经费不得超出上年预算的要求，2024年全区“三公”经费预算为5784.99万元，比上年预算数下降5.5%，其中：区本级“三公”经费预算5063.04万元，比上年预算数下降6.1%，包括因公出国（境）经费745.00万元、公务用车购置及运行维护费4021.40万元、公务接待费296.64万元。

（二）2024年政府性基金预算安排情况

1．政府性基金预算收支平衡情况

2024年全区政府性基金预算收入149.40亿元（其中，国有土地出让收入140.00亿元，见附表四），减去市级收入上解0.06亿元，动用历年结余36.82亿元，全年可实现政府性基金收入总量186.16亿元。全区政府性基金预算支出安排173.76亿元，专项债券还本支出12.40亿元。当年政府性基金预算收支平衡。

2．政府性基金预算主要安排情况

2024年政府性基金预算支出安排173.76亿元。其中，政府投资项目安排71.50亿元，占政府性基金预算支出的41.1%，主要用于各项交通基础设施建设，教育、医疗卫生以及人文基础设施新建及改扩建等；国有土地出让收益结算等支出62.30亿元；土地储备18.50亿元；减量化14.00亿元；污水设施运行费及污泥处置费安排3.34亿元；专项债务付息支出3.41亿元；社会保障、彩票公益金等其他基金预算支出0.71亿元。

（三）2024年国有资本经营预算安排情况

1．国有资本经营预算收入情况

2024年全区国有资本经营预算收入1.21亿元（见附表六），主要是国有企业利润收入1.21亿元。加上结转及转移性收入0.02亿元，2024年国有资本经营预算收入总量为1.23亿元。

2．国有资本经营预算支出及平衡情况

2024年全区国有资本经营预算支出0.87亿元（见附表七），主要用于新城集团增资等。调出至一般公共预算0.36亿元。2024年国有资本经营预算收支平衡。

3．公共财政补贴资金预算安排

2024年，区本级一般公共预算资金安排0.04亿元，主要用于城投集团增资。 

（四）2024年地方政府债务情况

1．地方政府债务限额情况

2024年年初，全区政府债务限额为201.40亿元，包括一般债务限额93.40亿元，专项债务限额108.00亿元。

2．地方政府债务余额情况

2024年年初，全区政府债务本金余额为201.00亿元，包括一般债券93.20亿元和专项债券107.80亿元。计划偿还到期政府一般债券3.40亿元，并通过借新还旧方式偿还到期政府专项债券12.40亿元。

（五）有关重点项目资金的安排情况

2024年，全区财政工作站在新的历史方位，坚持稳中求进、以进促稳、先立后破，积极的财政政策适度加力、提质增效，为高质量发展持续注入强大动力，推动经济实现质的有效提升和量的合理增长，增进民生福祉，保持社会稳定，将城市治理美好蓝图落实成为松江新城建设的“实景图”。

1．提高社会保障水平，推进教育优质均衡发展，着力增进人民群众福祉

安排落实好财政资金，加强基本民生保障，提升社会保障水平，落实教育优先发展理念，努力办好人民满意的教育，不断满足人民对美好生活的向往。2024年全区民生方面安排财政资金161.06亿元。一是社会保障预算安排34.23亿元，主要用于就业补助，老年保障，社会福利，退役优抚安置等。二是教育预算安排89.68亿元，主要用于华二附中松江分校等31所学校建设，教育教学活动，教师队伍建设等。三是医疗卫生预算安排25.20亿元，主要用于公共卫生支出，上海中医药大学附属松江医院、交大医学院松江研究院等建设。四是美丽乡村建设安排11.95亿元，主要用于乡村振兴示范村建设，人居环境优化提升，都市现代农业项目建设等。

2．深入实施政策支持，持续释放科技创新动能，创造高质量发展新奇迹

牢牢把握好逆环境下高质量发展的主动权，强化财政政策的针对性，继续发力、保持积极、提质增效，更加精准地发挥作用。2024年扶持产业发展方面预算安排37.84亿元。其中：支持先进制造业高质量发展以及工业用地收储等方面安排5.54亿元；支持企业科技创新，推进高新技术成果转化以及知识产权等方面安排3.07亿元；支持金融业服务业发展等方面安排2.57亿元；支持中小企业发展安排扶持资金21.89亿元；人才发展基金安排4.77亿元。

3．积极扩大有效投资，打造安全韧性城市，建设人民向往的现代化新松江

以国家重大战略为牵引，以科技创新为引领，唯实唯干、拼搏奋进，持续推进重大工程建设，深入推进城市数字化转型，推进建设安全韧性城市。一是优化综合交通建设方面安排50.62亿元，主要用于沪苏湖铁路、沪松公路快速化、12号线西延伸等工程建设。二是城市更新方面投入44.44亿元，主要用于老城改造，土地收储，郊野生态空间等。三是城市精细化管理安排20.63亿元，主要用于“一网统管”“一网通办”体系建设，平安松江建设等。四是环境改善方面安排27.65亿元，主要用于市容环境，绿化，河道治理以及林业等。

（六）有关编制情况说明

1．存量资金预算安排情况

为进一步盘活存量资金，加强资金统筹力度，提高财政资金使用效益。调用预算稳定调节基金66.20亿元，用于兜牢“三保”等支出，平衡2024年一般公共预算收支矛盾。

2．转移支付情况

2024年市级预下达到区级的一般公共预算转移支付为66.69亿元。2024年区级预下达到镇级的一般公共预算转移支付为20.83亿元，其中：一般转移支付8.80亿元，专项转移支付12.03亿元。

3．对区本级预算单位预算实行预下达

根据《预算法》第五十四条规定，在2024年1月1日至人代会批准预算期间，对区本级部门预算基本支出进行预下达，项目支出及对镇级转移支付参照上年同期预算支出数安排。

三、勇于开拓、积极作为，奋力开创松江经济社会高质量发展新局面

2024年，是中华人民共和国成立75周年，是实施“十四五”规划的关键一年，做好财政工作至关重要，本区财政工作将深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神，以国家重大战略为牵引，勇于开拓、积极作为，牢牢把握高质量发展首要任务，紧紧围绕全区重点工作目标，保障重点领域支出强度，结合稳增长和防风险需要，切实加强债务管理，强化成本效益分析，深化推进预算管理一体化应用，优化财会监督体系，严肃财政纪律，确保经济平稳运行，奋力开创松江经济社会高质量发展新局面。

（一）财政政策积极主动，支持经济稳定恢复

坚持稳中求进，强化政策逆周期和跨周期调节，继续实施积极的财政政策，有力有效支持实体经济稳定增长，确保经济平稳运行。一是持续优化企业金融服务。精准施策，为企业量身定做差异化金融产品；靶向发力，修订政策性融资担保业务评价办法，鼓励和引导金融机构加大对中小微企业的支持力度；狠抓落实，持续推进融资担保“批次包”业务，探索重点企业白名单规则。二是发挥政策激励增收作用。落实产业园区高质量发展财政体制激励政策，通过设立专项收入贡献奖励等财政体制结算的激励政策，支持基层积极组织收入。三是不断加大财力下沉力度。全力保障基层财政平稳运行，不断加强基本财力保障机制，推动地区间财力平衡、推进基本公共服务均等化，最大力度落实财力下沉，直达资金和转移支付资金应下尽下、能快则快，确保支出及时有序。

（二）勤俭节约过紧日子，夯实压紧支出责任

始终坚持政府过紧日子不动摇，加强重点领域支出保障，兜牢兜实基层“三保”底线，强化预算管理事前事中监管。一是坚持精打细算勤俭节约。把牢预算支出、资产配置、政府采购等关口，党政机关要习惯过紧日子，努力降低行政成本，节省更多资金用于急需领域。二是持续加强重点领域支出。坚持以人民为中心的发展思想，统筹人民需要和财力可能，持续加强基础性、普惠性、兜底性民生建设。坚持保基本民生、保工资、保基础运转“三保”支出在财政支出中的优先顺序，压实责任，确保不出问题。三是切实硬化预算刚性约束。牢固树立先有预算后有支出理念，严禁无预算、超预算安排支出，继续强化对新增重大政策和项目的事前审核，重大投资项目应开展财政可承受能力评估，超越财力可能的不得新上项目。预算一经批复必须严格执行，严控项目预算调整调剂和预算追加。

（三）优化财会监督体系，规范维护财经秩序

把握新时代财会监督的使命任务，充分发挥职能作用，持续加大监督力度，保障财政资金使用安全规范。一是提升财会监督效能。做好日常财经纪律执行情况监督检查，强化日常监管与专项监督同向推进，加强监督主体横向协同机制，推动财会监督与其他监督有机贯通。二是实时监测防范运行风险。以预算管理一体化系统全面运行为依托，开展预算执行监督专项行动，及时发现处置地方财政运行中苗头性、倾向性问题。充分运用监测预警机制，进一步完善监测机制的指标设置和预警体系，提升地方财政运行监测的及时性和精准性。三是加强债券全生命周期管理。强化专项债券项目穿透式监测和债券资金投后管理，在有效支持高质量发展中保障财政可持续和地方政府债务风险可控，牢牢守住不发生系统性风险的底线。抓好一揽子化债方案落实，积极稳妥推进防范化解地方政府债务风险。

（四）深入推进改革创新，提升财政管理水平

坚持加强管理、深化改革、完善制度一体推进，持续深化财政体制改革，夯实财政管理基础，不断提升财政治理水平，更好服务保障经济社会高质量发展。一是预算管理提质增效。推动落实《关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，深入推进预算绩效管理，持续探索将成本效益分析结果与预算安排有效衔接，推动重点领域和重点项目业务流程再造，提高预算管理水平和政策实施效果，进一步提升财政资金使用效益。二是财政体制改革不断深化。进一步合理确定支出责任，明确区与镇的职责范围，完善区镇两级转移支付体系，规范相关转移支付资金使用管理，落实《关于进一步推进省以下财政体制改革工作的指导意见》，建立健全权责配置更为合理、收入划分更加规范、财力分布相对均衡、基层保障更加有力的财政体制。

慎始敬终，行稳致远；千帆竞渡，奋楫争先。各位代表，全区财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神，始终保持奋发有为的精神状态，胸怀“国之大者”，主动担当作为，践行人民城市重要理念，不断满足松江人民对美好生活的向往，高质量建设“科创、人文、生态”现代化新松江，以逆环境下的新担当新作为交出新时代新征程的新答卷，为上海加快建设具有世界影响力的社会主义现代化国际大都市作出新的更大贡献，为实现第二个百年奋斗目标、实现中华民族伟大复兴的中国梦而不懈奋斗！

以上报告，请予审议。

一、增幅较大的情况说明：

1．“档案馆”项级科目增幅较大，主要原因是2024年新增“档案新馆配套设施设备”项目在此科目列支；

2．“初中教育”项级科目增幅较大，主要原因是相关人员经费增加；

3．“其他科学技术支出”项级科目增幅较大，主要原因是2024年新增一次性项目“松江医院和松江研究院一体化建设”在此科目列支；

4．“机关事业单位基本养老保险缴费支出”项级科目增幅较大，主要原因是2024年社保缴费基数上调；

5．“拥军优属”项级科目增幅较大，主要原因是2024年新增“城连共建”项目经费在此项目列支；

6．“城市社区卫生机构”项级科目增幅较大，主要原因是2024年新增两家社区卫生服务中心相关经费使用该科目列支；

7．“事业单位医疗”项级科目增幅较大，主要原因是2024年社保缴费基数上调；

8．“其他保障性安居工程支出”项级科目增幅较大，主要原因是新增市级大居配套资金在此科目列支。

二、降幅较大的情况说明

1．“其他商贸事务支出”项级科目降幅较大，主要原因是2023年部分疫情防控结算资金在此科目列支，2024年相关预算安排减少；

2．“公安—行政运行”项级科目降幅较大，主要原因是2024年公安编外用工经费从“行政运行”调整至“一般行政管理事务”中列支；

3．“其他民政管理事务支出”项级科目降幅较大，主要原因是2024年部分疫情防控结算资金在此科目列支，2024年相关预算安排减少；

4．“突发公共卫生事件应急处理”项级科目降幅较大，主要原因是2023年疫情防控结算资金在此科目列支，2024年相关预算安排减少；

5．“其他公共卫生支出”项级科目降幅较大，主要原因是2023年部分街道疫情防控结算资金在此科目列支，2024年相关预算安排减少；

6．“水利工程建设”项级科目降幅较大，主要原因是2024年相关上级转移支付资金减少；

7．“公路建设”项级科目降幅较大，主要原因是2024年相关上级转移支付资金减少；

8．“铁路路网建设”项级科目降幅较大，主要原因是根据政府投资计划安排，2024年相关预算安排减少。